Cómo se calculan los intereses de una deuda por periodos
Cuando una deuda se paga tarde, los intereses se calculan sobre el importe adeudado por el tiempo transcurrido. El tipo aplicable puede cambiar de un año a otro, así que el cálculo se divide en periodos, uno por cada tipo, y se suman los intereses de todos.
Intereses del periodo = importe × tipo ÷ 100 × días ÷ 365
Interés simple: cada periodo se calcula sobre el importe inicial, sin sumar los intereses anteriores.
- Días: fecha final menos fecha inicial. El día inicial no se cuenta.
- Base 365: también en años bisiestos. Es la convención de esta calculadora; algunos cálculos usan otra base.
- Periodos ordenados y sin solaparse: uno puede empezar el mismo día en que termina el anterior. Puede haber huecos entre periodos si en algún tramo no corresponden intereses.
Qué tipo de interés introducir en cada periodo
La calculadora no incluye tipos oficiales: tú introduces el que corresponda a cada periodo. El tipo depende del origen de la deuda, y no es lo mismo en todos los casos:
- Interés legal del dinero: lo fija cada año la Ley de Presupuestos Generales del Estado, publicada en el BOE. Si un año no se aprueban presupuestos nuevos, consulta qué tipo se aplica en la norma vigente.
- Interés de demora tributario, de operaciones comerciales o procesal: tienen reglas y tipos propios.
- Intereses pactados: si un contrato fija un interés de demora, ese pacto puede ser el aplicable.
Antes de reclamar, comprueba en la fuente oficial el tipo de cada año y qué régimen corresponde a tu deuda. Si hay dudas sobre cuál aplicar, un profesional puede indicártelo; la calculadora hace la cuenta, pero no decide el tipo.
Ejemplo: deuda de 6.500 € con tres tipos distintos
Un caso con tipos ilustrativos, no oficiales: una deuda de 6.500 € vencida el 15 de abril de 2024 que se paga el 15 de septiembre de 2026, con un tipo distinto en cada tramo.
| Periodo | Días | Tipo de ejemplo | Intereses |
|---|---|---|---|
| 15/04/2024 – 01/01/2025 | 261 | 3 % | 139,44 € |
| 01/01/2025 – 01/01/2026 | 365 | 3,5 % | 227,50 € |
| 01/01/2026 – 15/09/2026 | 257 | 4 % | 183,07 € |
| Total | 883 | 550,01 € |
Interés simple: por qué no se capitalizan los intereses
La calculadora aplica interés simple: los intereses de cada periodo se calculan sobre el importe inicial de la deuda, no sobre la deuda más los intereses ya generados. Es distinto del interés compuesto de un préstamo o una inversión, donde los intereses generan a su vez intereses.
Hay situaciones en las que la ley o un contrato permiten que los intereses vencidos generen nuevos intereses, por ejemplo desde que se reclaman judicialmente. Si es tu caso, la calculadora daría una cifra menor que la correcta y conviene revisarlo con un profesional. Para ver la diferencia entre ambos métodos con tus números, compara con la calculadora de interés compuesto.
Cuándo es útil esta calculadora
- Reclamar una factura impagada a un cliente, con el tipo que corresponda en cada periodo.
- Estimar los intereses de una cantidad reconocida que se paga con retraso, como una indemnización por despido.
- Revisar una liquidación de intereses que te reclaman, comprobando días, tipos y cálculo de cada tramo.
El resultado es un cálculo aritmético con los datos que introduces, no una liquidación oficial. Para una reclamación formal, contrasta los tipos con el BOE y el régimen aplicable con un profesional.
Hipótesis y límites del cálculo
- Aplica interés simple sobre el principal, sin capitalizar los intereses, con años de 365 días y días reales entre fechas: los días son la fecha final menos la inicial, sin contar dos veces el mismo día.
- Los tipos de cada periodo los introduces tú. Comprueba el tipo aplicable a cada año en su fuente oficial (la Ley de Presupuestos o el BOE).
- Si hay varios periodos, deben ir ordenados y sin solaparse. Se permiten huecos entre ellos, que no generan interés.
- No determina qué tipo corresponde a tu caso (interés legal, de demora o el pactado en un contrato) ni calcula costas: es una herramienta de cálculo, no asesoramiento jurídico.